萬力達3月20日晚間披露重組方案,公司擬以全部資產及負債及發行股份方式收購艾派克96.67%股權。交易完成后,賽納科技將成為公司控股股東,汪東穎、李東飛、曾陽云將成為公司實際控制人。公司股票將于3月21日復牌。
本次交易分為重大資產置換、發行股份購買資產和置出資產轉讓三個步驟,擬置出資產作價為3.99億元,擬置入資產作價為27.54億元。根據方案,萬力達以外的全部資產及負債作為置出資產,與賽納科技所持艾派克96.67%股權的等值部分進行資產置換;差額部分23.55億元由萬力達向賽納科技發行股份購買,發行價格為每股9.70元,合計發行數量為2.43億股;此后,賽納科技將通過前述資產置換取得的置出資產全部轉讓給萬力達實際控制人龐江華或龐江華指定的第三方。
預案顯示,艾派克主要從事集成電路的研發、生產與銷售,目前已經形成了較為完整的采購、研發、生產及銷售的業務體系,并在國內打印耗材芯片領域處于領先地位,其主要產品和業務包括ASIC芯片、SoC芯片和Unismart。
截至2013年末,艾派克總資產為4.40億元,凈資產為3.64億元,其2011年度至2013年度分別實現營業收入3.11億元、3.45億元和4.63億元,凈利潤分別為1.03億元、0.93億元和1.67億元。經評估,艾派克歸屬于母公司所有者權益評估值為28.5億元,增值率為683.56%。
根據《資產評估報告》,賽納科技承諾,艾派克2014年度、2015年度、2016年度經審計的扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于19286.72萬元、23107.50萬元、27201.22萬元。